Equações algébricas e progressões geométricas utilizadas nos métodos de decisão de investimentos baseados no VPL e TIR

• Ano de defesa: 2017
• Autor(a) principal: Silva, Jeferson Santos da
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Instituição de defesa: Universidade Tecnológica Federal do Paraná; Curitiba; Brasil; Programa de Pós-Graduação em Matemática em Rede Nacional; UTFPR
• Palavras-chave em Português: Matemática financeira; Equações; Álgebra; Séries geométricas; Investimentos - Análise; Retorno sobre patrimônio líquido; Processo decisório; Matemática; Business mathematics; Equations; Algebra; Series, Geometric; Investment analysis; Rate of return; Decision making; Mathematics; CNPQ::CIENCIAS EXATAS E DA TERRA::MATEMATICA::MATEMATICA APLICADA::MATEMATICA DISCRETA E COMBINATORIA
• Link de acesso: http://repositorio.utfpr.edu.br/jspui/handle/1/2979

We present three classical methods of financial decision making: the Net Present Value (NPV), the Equivalent Annual Equivalent Value and the Internal Rate of Return (IRR). The first two are rather simplistic. The third one involves an interesting mathematical problem, since it implies a discussion about the existence and uniqueness of the rates involved. This is a theme often neglected in the writings in Portuguese in this area. Our work aims, at least partially, solving this problem and also refining the very definition of this rate. We used the Descartes Signal Rule to demonstrate the existence and uniqueness of the Internal Rate of Return of a conventional cash flow project. We also present a method of decision making via IRR even with multiple IRRs. Finally, we explored some practical and elementary applications that can be useful in teaching the subject.