Práticas corporativas para um sistema eficaz de Compliance: uma abordagem para empresas de médio porte

• Ano de defesa: 2019
• Autor(a) principal: Souza, Joice de
• Orientador(a): Borchardt, Miriam
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Instituição de defesa: Universidade do Vale do Rio dos Sinos
• Programa de Pós-Graduação: Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Produção e Sistemas
• Departamento: Escola Politécnica
• País: Brasil
• Palavras-chave em Português: Compliance; Programas de compliance; Lei anticorrupção; Controles internos
• Palavras-chave em Inglês: Compliance; Compliance programs; Anti-corruption law; Internal controls
• Área do conhecimento CNPq: ACCNPQ::Engenharias::Engenharia de Produção
• Link de acesso: http://www.repositorio.jesuita.org.br/handle/UNISINOS/8940

Este estudo tem como objetivo analisar práticas corporativas que possam ser utilizadas por empresas de médio porte que promovam um ambiente de compliance eficaz. A pesquisa qualitativa foi realizada através de entrevistas com executivos de 10 empresas da Região da Serra Gaúcha e Grande Porto Alegre no Estado do Rio Grande do Sul no período de maio à outubro de 2018 buscando identificar práticas que as mesmas utilizam que promovam um ambiente de compliance eficaz. Como parâmetro destas práticas foram utilizados documentos desenvolvidos por órgãos nacionais e internacionais que são referência no tema, bem como publicações à esse respeito. Nos resultados foi possível identificar práticas apontadas pelos gestores como as mais adequadas, ou que são utilizadas nas organizações e possibilitam um melhor resultado ao atendimento à um programa de compliance tornando-o eficaz. Com as práticas encontradas buscou-se relacioná-las com as diretrizes propostas através da base literária e verificou-se que para cada diretriz existia no mínimo uma prática efetiva nas atividades das empresas objeto da pesquisa. Destaca-se nesta pesquisa uma melhor compreensão do tema compliance para empresas de médio porte, oferecido pela síntese de práticas utilizadas rotineiramente pelas mesmas e que atendem requisitos das diretrizes propostas por órgãos que são referência no tema. Gerencialmente, o conjunto de práticas encontrado relacionado as diretrizes base de um programa de compliance eficaz podem auxiliar gestores de empresas de médio porte a entender a importância da utilização de tais programas para a vitalidade dos seus negócios.