Risco de crédito e perdas por imparidade: caso Novo Banco e Caixa Geral de Depósitos.

• Main Author: Rico, Tânia Sofia Pires
• Publication Date: 2020
• Format: Master thesis
• Language: por
• Source: Repositórios Científicos de Acesso Aberto de Portugal (RCAAP)
• Download full: http://hdl.handle.net/10400.21/13196
• topic: Risco; Crédito; Atividade bancária; Sistema financeiro; Solvabilidade; Rácio de transformação; Imparidades; Risk; Credit; Banking; Financial system; Solvency; Transformation ratio; Impairments

A crise do subprime teve início em meados de 2007, tendo-se agravado em 2008, denominada pela crise da “bolha imobiliária, tendo levado ao risco de contágio em todo o sistema financeiro. Esta crise para muitos foi considerada a crise mais aguda e relevante, dado o seu impacto ao nível das dificuldades que se fizeram sentir nas famílias, assim como o número de desempregados. A crise financeira internacional pôs em causa princípios básicos do sistema de regulação e supervisão bancária e internacional. Nesta altura a expansão de crédito foi fortemente atingida, pelas falências de alguns bancos, como o caso da New Century Financial Corporation em abril de 2007, o segundo maior credor de hipotecas dos EUA, Lehman Brothers o quarto maior banco de investimento dos EUA e a falência do Bear Stearns o quinto maior banco de investimento. O risco de crédito assume-se como sendo o risco mais relevante na atividade bancária, uma vez que corresponde ao risco da contraparte não cumprir com as suas obrigações. Desta forma na análise ao risco de crédito, torna-se importante analisar a evolução dos créditos por regularizar e pelo volume de imparidades. Esta dissertação procura analisar a evolução do risco de crédito e imparidades num período de sete anos, através de dois bancos, o BES/Novo Banco e Caixa Geral de Depósitos comparando com dados do sector bancário em geral com base em rácios como o crédito vencido, crédito em incumprimento, transformação e solvabilidade.