Programação matemática para gestão financeira do fluxo de caixa: integração dos modelos de fluxo em redes e administração de caixa em um ambiente computacional

• Ano de defesa: 2010
• Autor(a) principal: Nascimento, Carlos Sidney dos Santos Cidade
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Instituição de defesa: Universidade Estadual do Ceará
• Palavras-chave em Português: Ciência da computação; Fluxo de caixa; Programacao Matematica
• Link de acesso: https://siduece.uece.br/siduece/trabalhoAcademicoPublico.jsf?id=67801

<div><span style="mso-spacerun:'yes';font-size:11.9965pt;font-family:Times-Roman;color:rgb(0,0,0);">A utilização de modelos envolvendo programação matemática e de administração de&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">disponível na gestão e análise financeira do fluxo de caixa vem ocupando o tempo de&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">pesquisadores nas áreas de pesquisa operacional e administração financeira, estando à&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">literatura repleta de trabalhos que versem sobre um ou outro assunto. Entretanto, muito pouco&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">ou quase nada se encontra na literatura de metodologias que integrem essas duas linhas de&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">pesquisas.&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">O desenvolvimento de um ambiente computacional que integre essas duas metodologias é o&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">objetivo principal desse trabalho, e para isso é utilizado um problema de fluxo em redes para&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">modelar o comportamento do fluxo de caixa e o modelo de administração de caixa de Miller -&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">Orr para determinar o saldo ótimo que deve ser mantido em caixa diariamente a fim de evitar&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">que a empresa torne-se ilíquida ou tenha excesso de liquidez acarretamento em altos custos&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">para a mesma, buscando assim otimizar o resultado no fim do horizonte de tempo estudado.&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">O modelo de programação matemática do fluxo de caixa otimizado proposto é extremamente&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">complexo, chegando a dezenas de milhares de variáveis e restrições. Esse modelo é&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">interfaceado com o software LINGO, que gera a solução do problema em questão, colocando&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">a disposição do gestor um relatório completo e sucinto com todas as operações financeiras&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">pertinentes ao fluxo de caixa.&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">Esse ambiente computacional é de fácil compreensão e interativo com o usuário através de&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">telas auto-explicativas, nas quais serão disponibilizado os dados (receitas, despesas, saldo&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">mínimo, saldo ótimo, custo de transação, custo de oportunidade, etc.) e como resultado temos&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">todas as operações de aplicação e captação do fluxo de caixa otimizado, sendo essa sem&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">dúvida a maior contribuição desse trabalho.&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">Paralelo a isso vem crescendo dento do estado o desejo de desenvolver ferramentas em TIC&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">que busquem otimizar seus processos com o objetivo de atender cada vez mais as demandas&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">da sociedade cearense. O desenvolvimento desse trabalho de pesquisa coincidiu com esse&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">desejo do estado e foi assinado um acordo de cooperação entre a Secretaria da Fazenda do&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">Estado do Ceará e o Núcleo de Projeto de Tecnologia da Informação da Universidade&nbsp;</span><span style="font-size: 11.9965pt; font-family: Times-Roman;">Estadual do Ceará com o objetivo de desenvolver e implementar uma ambiente para gestão e </span><span style="font-size: 11.9965pt; font-family: Times-Roman;">análise financeira do fluxo de caixa do estado. Mais do que uma ferramenta poderosa de&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">decisão, esse trabalho veio fortalecer a posição da Universidade Estadual do Ceará, que é a de&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">gerar conhecimento e pesquisa que agregue valor ao estado e beneficie a sociedade como um&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">todo.&nbsp;</span><span style="font-family: Times-Roman; font-size: 11.9965pt;">Palavras-chave: Programação Matemática. Fluxo de Caixa. Ambiente Computacional.</span></div>