Análise de impacto de variáveis macroeconômicas na taxa de provisionamento de bancos médios

Detalhes bibliográficos
Ano de defesa: 2019
Autor(a) principal: Lacerda, Leonardo Delbis de
Orientador(a): Ponczek, Vladimir Pinheiro, Rochman, Ricardo Ratner
Banca de defesa: Não Informado pela instituição
Tipo de documento: Dissertação
Tipo de acesso: Acesso aberto
Idioma: por
Instituição de defesa: Não Informado pela instituição
Programa de Pós-Graduação: Não Informado pela instituição
Departamento: Não Informado pela instituição
País: Não Informado pela instituição
Palavras-chave em Português:
Palavras-chave em Inglês:
Link de acesso: https://hdl.handle.net/10438/27996
Resumo: A Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (PCLD) é uma rubrica de suma importância para a lucratividade dos bancos. A origem dessa despesa é a carteira de crédito que está diretamente ligada à qualidade da carteira de crédito dos bancos a qual é determinante para a concretização de lucros ou prejuízos. Os bancos médios têm, em sua maioria, menor diversificação de suas receitas. Assim o estudo da PCLD, enfatizando sua correlação com outras variáveis, tem grande relevância para os bancos não apenas para fins regulamentares, mas também para que o gestor tenha mais uma ferramenta para a gestão do portfólio de crédito. Recentemente, neste contexto de bancos médios, os Bancos de Desenvolvimento têm passado por uma grande pressão social e política por mudanças em sua forma de atuação, sendo constantemente alvo de críticas e discussões. Além desse momento de mudanças, os Bancos de Desenvolvimento regionais têm outras características que já os levam a situações desafiadoras, tais como, limitações regulamentares e maior Duration da carteira ativa de crédito. Assim é que se passou a investigar os determinantes macroeconômicos que impactam a PCLD e, por conseguinte a qualidade da carteira de crédito, controlando esse grupo de variáveis pela origem do capital seja ele público, ou privado. Ressalta-se que neste estudo os Bancos Públicos são os Bancos de Desenvolvimento. Percebe-se, da análise dos resultados, que as seguintes variáveis macroeconômicas, PIBreal, Taxa de juros spot, Taxa de câmbio real, taxa de provisionamento de banco de grande e Taxa de inflação são significativas para explicar a variação da Taxa de Provisionamento dos bancos médios das amostras, além de revelar que ser Banco de Desenvolvimento importa para explicar o provisionamento dos bancos. Outros estudos similares também chegaram a resultados próximos aos relatados no presente trabalho o que reforça o poder conclusivo do modelo.