Eficiência e benchmarks de desempenho de cooperativas de crédito: evidências a partir do mercado brasileiro

• Ano de defesa: 2022
• Autor(a) principal: Botelho, Martinho Martins
• Orientador(a): Silva, Rodrigo Alves
• Banca de defesa: Ribeiro, Evandro Marcos Saidel , Silva, Rodrigo Alves , Nascimento, Thiago Cavalcante
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Instituição de defesa: Universidade Tecnológica Federal do Paraná; Curitiba
• Programa de Pós-Graduação: Programa de Pós-Graduação em Administração
• País: Brasil
• Palavras-chave em Português: Benchmarking (Administração); Cooperativismo; Cooperativas de crédito - Brasil; Processo decisório; Créditos - Avaliação; Análise de envoltória de dados; Desenvolvimento organizacional; Desempenho - Avaliação; Benchmarking (Management); Cooperation; Banks and banking, Cooperative - Brazil; Decision making; Credit ratings; Data envelopment analysis; Organizational change; Performance - Evaluation
• Área do conhecimento CNPq: CNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO
• Link de acesso: http://repositorio.utfpr.edu.br/jspui/handle/1/31475

A forma cooperativa de organização de atividades financeiras tem-se apresentado como valorosa possibilidade para o desenvolvimento organizacional de pequenas e médias entidades. A presente investigação tem por objetivo analisar se, e em que medida, condicionantes de recursos gerenciados (utilizados) influenciam o desempenho de cooperativas de crédito, utilizando-se a Análise Envoltória de Dados (DEA, Data Envelopment Analysis). Para tanto, a Análise Envoltória de Dados como modelo não-paramétrico para avaliação de desempenho foi evidenciada como ferramenta capaz de avaliar a eficiência em atividades do cooperativismo, especificamente, no cooperativismo de crédito. Foram analisadas 35 cooperativas de crédito em atuação no Brasil, a partir do modelo DEA-BCC (VRS, Variable Returns to Scale), orientado a output e do modelo DEA-Malmquist para quatro trimestres do ano de 2018. Os resultados revelam que, dos 35 sistemas de cooperativas de crédito, foram encontradas 11 cooperativas de crédito sempre na fronteira de eficiência e 3 cooperativas sempre na faixa de baixa eficiência. Embora, a maioria das cooperativas de crédito analisadas esteja em alto e médio nível de eficiências, verifica-se um distanciamento muito grande de eficiência por parte de algumas delas. Os resultados também denotam um decrescimento médio de 1,1%; no ano de 2018 na produtividade das cooperativas de crédito, a partir da análise da média dos índices de Malmquist. Verificou-se, por exemplo, que foram 3 cooperativas de crédito que obtiveram os maiores crescimentos de produtividade total na amostra, com 18%; 14,4% e 13,3% em 2018. No condizente à Mudança de Posição Relativa, das 35 cooperativas analisadas, apenas 12 pioraram a sua posição relativa e 11 melhoraram, sendo que 12 cooperativas de crédito mantiveram a sua situação. Por fim, os resultados demonstram também que a Análise Envoltória de Dados consiste em valorosa técnica para avaliação de desempenho organizacional em cooperativas de crédito, amparando a tomada de decisões.