Uma análise das atividades de retaguarda nas agências da Caixa Econômica Federal e a "função compliance"

• Ano de defesa: 2006
• Autor(a) principal: Silva, Júlio César Vieira da
• Orientador(a): Lagemann, Eugenio
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Palavras-chave em Português: Caixa Econômica Federal.; Bancos; Supervisão bancária; Gestão estratégica; Instituições financeiras
• Palavras-chave em Inglês: Compliance; Conformity; Control; Results; Customer
• Link de acesso: http://hdl.handle.net/10183/8811

Esta dissertação descreve e analisa como a Caixa Econômica Federal, na busca da melhoria dos sistemas de controles internos para atender as orientações do Comitê da Basiléia, encontra, na adaptação de um modelo da indústria elétrica dos EUA, a inspiração para criar o seu modelo - "atividades de retaguarda". As atividades de retaguarda, exercendo a “função compliance”, ou conformidade, têm a tarefa de executar o trabalho em cada célula ou agência, de forma rotineira e permanente, sendo responsáveis por monitorar, comunicar e assegurar que, de maneira transparente, as diversas unidades da instituição estejam respeitando as regras aplicáveis a cada negócio. Além disso, a elas também compete minimizar a variância entre os resultados esperados dos resultados registrados. Esse modelo segregou as atividades em “alto contato com o cliente” e “baixo contato com o cliente” em suas agências, codificou procedimentos, dividiu responsabilidades e, em conjunto com as outras áreas que formam os pilares da governança corporativa, aumentou o processo de "gestão de controle" e diminuiu o risco operacional.