Risco de crédito em operações de financiamento de capital de giro às micros e pequenas empresas : uma análise na Agência de Fomento do Estado da Bahia - DESENBAHIA (2004)

• Ano de defesa: 2005
• Autor(a) principal: Silva, Marcos Adriano Santana da
• Orientador(a): Bruni, Adriano Leal
• Banca de defesa: Passos, Francisco Uchoa , Cavalcante, Luiz Ricardo Mattos Teixeira
• Tipo de documento: Dissertação
• Tipo de acesso: Acesso aberto
• Idioma: por
• Instituição de defesa: Universidade Salvador
• Programa de Pós-Graduação: Programa de Pós-Graduação em Administração
• Departamento: Administração
• País: BR
• Palavras-chave em Português: Risco de crédito; indicadores financeiros; micro e pequenas empresas
• Área do conhecimento CNPq: CNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO::ADMINISTRACAO DE EMPRESAS::ADMINISTRACAO FINANCEIRA
• Link de acesso: http://teste.tede.unifacs.br:8080/tede/handle/tede/63

O presente estudo objetivou a identificação de variáveis significativas que auxiliem o processo decisório pela concessão de crédito às micro e pequenas empresas, possibilitando à uma instituição financeira operar com maior eficiência na aplicação dos recursos utilizados para fins de financiamento desse segmento. Estudos apresentados na fundamentação teórica da presente pesquisa indicaram que diversas instituições financeiras não possuem processos de decisão e análise de solicitação de financiamentos diferenciados para às micro e pequenas empresas, assim como confirmaram a necessidade de realização de estudos voltados para esse grupo de empreendedores que vêem gradativamente aumentando sua participação na economia do país. Com o objetivo de confrontar teoria e prática, a parte prática do estudo compreendeu uma análise de informações sobre financiamentos concedidos à micro e pequenas empresas pela Desenbahia, buscando comprovar a associação entre determinadas variáveis e a situação de adimplência do financiamento. Para a análise dos dados de 63 empresas, as quais tiveram seus pedidos de crédito aprovados e que receberam recursos financeiros solicitados através do programa Credifácil em determinado período, foram realizadas inferências estatísticas através dos testes Qui-Quadrado e Mann-Whitney. Os resultados obtidos indicaram a insuficiência das variáveis analisadas para identificação da futura situação dos financiamentos concedidos a micro e pequenas empresas a serem financiadas pelo programa escolhido. Foi possível concluir, então, que as informações coletadas de micro e pequenas empresas, baseadas principalmente em demonstrativos contábeis e financeiros, bem como informações restritivas e dívidas a vencer, não reuniam elementos suficientes para assegurar que o processo de tomada de decisão pela concessão de crédito para esse segmento fosse efetuado de forma eficiente.