A literacia financeira e digital dos empresários de Micro, Pequenas e Médias Empresas (PME´s) da Região Centro

• Main Author: Rodrigues, Bruna Alexandra dos Santos
• Publication Date: 2023
• Format: Master thesis
• Language: por
• Source: Repositórios Científicos de Acesso Aberto de Portugal (RCAAP)
• Download full: http://hdl.handle.net/10400.26/48788
• topic: PME’S; Literacia financeira; Literacia digital; Gestores; Proprietários

O presente relatório deriva do estágio curricular concretizado na Similar Detail, Lda., que presta serviços de contabilidade, fiscalidade e consultoria, e tem como objetivo sistematizar as tarefas desenvolvidas ao longo de 960 horas. Desta forma, foram realizadas diversas atividades nas áreas de atuação da empresa, acompanhando assim todo o ciclo de tratamento de documentos contabilísticos e fiscais, por exemplo, receção, classificação, lançamento, registo, arquivo, inclusive o preenchimento e envio de declarações fiscais. A maioria do tecido empresarial português é constituído por Pequenas e Médias Empresas (PME’s) e micro-entidades, tal como acontece com a carteira de clientes da entidade de acolhimento no qual foi realizado este estágio. Este tipo de empresas possuí um papel fundamental no desenvolvimento económico de um país ou região. Os gestores destas empresas têm de ser portadores de múltiplas capacidades para tomar as melhores decisões de forma a proporcionar a maior sustentabilidade financeira destas organizações. Vários estudos nacionais e internacionais têm demonstrado que a literacia financeira (LF) dos gestores das PME’s é fundamental para proporcionar os melhores resultados operacionais e financeiros destas organizações. Neste sentido, este relatório aborda a problemática da literacia financeira e digital dos gestores/empresários das micro, pequenas e médias empresas da Região Centro. Neste estudo a metodologia usada foi a realização de um inquérito tendo por base o 1º relatório do Plano Nacional de Literacia Financeira no ano de 2021. Com base numa amostra de 105 respostas obtidas através do questionário, os resultados demonstram que a maior parte dos respondentes utilizam contas bancárias em banco físico, não existindo tendência nem preferência por canais digitais e 89,9 % afirma que têm contas separadas para o seu agregado familiar e para a sua empresa e que são geridas de forma separada, embora 6% considere que por vezes é muito difícil gerir de forma completamente separada ambas as contas (familiar versus empresa) e que em situações de falta de liquidez imediata da empresa recorrem às poupanças familiares. Em termos de produtos financeiros a maioria dos inquiridos utiliza como principal fonte de financiamento os empréstimos bancários, e não têm grande interesse nem conhecimento de outro tipo de produtos e serviços financeiros, como por exemplo, o financiamento ou aplicações financeiras no mercado de capitais (por exemplo, bolsa de valores). A grande maioria dos inquiridos recorrem ao contabilista para o ajudar a tomar as decisões financeiras. Em termos de impacto da Covid-19 (Coronavírus Disease-19) a maioria dos inquiridos refere que não existiu qualquer alteração no que se refere aos produtos financeiros usados e às suas práticas financeiras e de financiamento. Em termos da literacia digital (LD) pode-se constatar que a maioria dos respondentes têm atualmente um sítio na internet para apresentar os seus produtos e serviços, sendo a única atividade digital que têm no momento. Por fim, refira-se que a maioria dos respondentes foram do sexo masculino e no grupo etário entre 40-49 anos.